Propuesta de mejora de los
factores relevantes del financiamiento de las micro y pequeñas empresas
nacionales: Caso empresa: Distribuidora San Rey S.R. LTDA - Chimbote, 2023
Proposal to improve the relevant factors of financing national micro and
small enterprises: Company case: Distribuidora San Rey
S.R. LTDA - Chimbote, 2023.
Siunney Bryllyt Lara Palma, egresada en Ciencias
Contables y Financieras,
ORCID: 0000-0003-2351-9887
Yuri
Gagarín Gonzales Rentería, Doctor en Contabilidad y Finanzas, Docente en
Universidad Tecnológica del Perú, c22490@utp.edu.pe
ORCID: 0000-0002-6859-7996
En esta empresa se observa su poca facilidad en créditos financieros y productividad, su buen
pensamiento en esperar un buen descuento en las tasas de interés dado por las entidades,
a ello se agrega el acceso inadecuado al financiamiento que dificulta la
obtención de utilidades, el desarrollo empresarial, también se observa las
falencias y virtudes de las micro y pequeñas empresas, sobre su capacidad de
emprendimiento para lograr salir adelante. Por ellos tiene como objetivo
general: Describir las características del
financiamiento de las micro y pequeñas empresas nacionales y de la empresa
Distribuidora San Rey S.R.LTDA – Chimbote, 2023. La metodología empleada de esta investigación fue descriptiva, de diseño no experimental, y
bibliográfico, obteniendo los principales resultados: Esta empresa de manera
económica utiliza como fuentes de financiamiento los recursos propios para la
mejora de sus Mype tanto como de terceros, entre los
terceros esta los créditos de las entidades financieras optando las mejores
ofertas en tasas de interés bancario, también se tiene que las fuentes de
financiamiento entre ellas cuenta con un capital propio, el crédito de los
proveedores. Teniendo como conclusión: de que la empresa en el
tema del financiamiento, esta opta por que esta sea a largo plazo para así las
cuotas mensuales que tiene que pagar sean menor a una de corto plazo, aunque
esto quiera decir que tendrán que pagar más intereses, pero ellos por eso lo
obtienen a través de las entidades financieras, como banca formal.
Palabras clave: Financiamiento, Mype.
Como sabemos toda empresa, ya sea pequeña o mediana empresa solicita con mayor
exigencia de recursos financieros para poder ejecutar o amplificar su proyecto,
implicando una buena inversión para la empresa requiriendo de recursos
financieros. Por lo que se pide antes de que se decida por
adquirir financiamiento, primeramente, debemos analizar las necesidades de la
empresa, lo recomendable es que las inversiones a largo plazo sean financiadas
por pasivos a largo plazo, con capital propio o una combinación de ambos ya que,
si se usan recursos a corto plazo para financiarlas, se pone en riesgo la
liquidez para el pago de pasivos inmediatos. Para entender por
qué muchas pymes y empresas nuevas se
enfrentan a obstáculos para
acceder a la financiación
externa, es muy importante analizar el funcionamiento del sistema financiero y comprender cuándo se producen
errores que impiden
que las empresas con proyectos de inversión viables
encuentren los recursos necesarios. Por lo tanto,
el sistema financiero juega un papel importante en la economía,
facilitando la transferencia
de fondos de los tenedores de ahorro a
las empresas que necesitan fondos para proyectos de inversión. (Rojas, 2018)
Con el objetivo de contribuir al
debate sobre el rol de la banca de desarrollo en momentos de crisis, este
documento se propone estudiar qué tipo de respuesta –cuantitativa y
cualitativa– han tenido estas instituciones en la región, a fin de paliar los efectos
de la crisis de la COVID-19. Para ello, el estudio efectúa un relevamiento,
clasificación, análisis y caracterización de las medidas y recursos financieros
otorgados por los bancos de desarrollo nacionales, regionales y subregionales
en América Latina y el Caribe, al desatarse la pandemia. Se entiende por
financiamiento verde el proceso de asignación de recursos dirigido a
actividades sostenibles. Estas actividades se refieren tanto a aquellas que
están dirigidas a mitigar el cambio climático y producir efectos de reducción
de carbono, como aquellas vinculadas a los procesos productivos que se
caracterizan por ser ambientalmente sostenibles (Zuleta, 2021)
Por otro lado, la visibilidad de las pequeñas y medianas empresas (PYMES) en
esta cobertura es significativa tanto en términos de alcance operativo como geográfico. En el contexto de la crisis sanitaria y económica, las restricciones han afectado su capacidad productiva y los han obligado a adoptar nuevas formas de trabajo, aunque aún queda mucho
por hacer, sobre todo en el sentido
informal, cabe destacar lo realizado. Por ello,
nos centramos en las entidades financieras que luchan por superar esta clase. Prueba de ello es que, según datos del
Ministerio de la Producción, el promedio de vida de una microempresa es de
seis años, y de una pequeña, hasta siete años. Esto es bastante bajo en comparación con la esperanza de vida de una gran empresa, que alcanza los 13
años. Las razones son varias: presión fiscal, empresarial, laboral, pero una de las más importantes
y discutidas es el acceso a la financiación. Las Mypes son las unidades económicas que son usadas
para desarrollar actividades de producción, comercialización de bienes,
prestación de servicios, transformación y extracción, se conoce también que
existe un promedio de 6 millones en el Perú, lo que equivale al 93.9% de
microempresas (1 a 10 trabajadores) y también que solo el 0.2% (1 de 100), el
resto lo que equivale al 5.9% son medianas y grandes empresas (Palacios, 2018).
Obtener el
bienestar social sin distorsionar el mercado, en la que el contribuyente no
soporte una carga fiscal por encima de su capacidad y por otro lado que el
estado recupere sus costos administrativos, al final es obtener el presupuesto
suficiente para el financiamiento urbano de la ciudad En cuanto al
financiamiento de las
inversiones públicas en el municipio de la provincia de Ancas, los
resultados muestran que la mayoría de los municipios dependen casi en su totalidad de los
recursos del Canon
debido a que recaudan menos ingresos. El Ministerio de Cooperación alemán se
ha comprometido a financiar
el PTAR 2, ya que el gobierno nacional se ha comprometido a financiarlo parcialmente, y la contribución del gobierno peruano se ha realizado debido a la posibilidad de incluir
el proyecto en la deuda pública. ley. El contrato
debe firmarse en los primeros tres meses del próximo año (Callejas y Cubas, 2020).
Se realizó el siguiente trabajo a la empresa en
estudio con razón social: Distribuidora San Rey S.R. LTDA. con RUC:
20445063437 con dirección fiscal en: NRO. 627 Espinar (costado de la academia EUCLIDES)
Ancash - Santa – Chimbote. Iniciando sus actividades el 01/09/2000. Siendo su
actividad principal venta al por menor de otros productos nuevos en comercios
especializados. El cual tiene como representante legal a Andrea
Sabina Reyes Barrios identificada con el DNI: 32838252. La empresa nace por la
necesidad de algunas personas en conseguir algunos productos en específico, es
por ello que el propietario tuvo la idea de crear la empresa, para así poder
satisfacer la necesidad de algunos amigos y clientes que necesitaban tener cerca productos necesarios para el
hogar y de buena calidad, también pueden
invertir en mercadería que tenga más salida y poder mejorar su estado económico
y financiero. Así mismo las empresas comerciales provienen de uno de los
sectores más importantes del Perú y marcas reconocidas ya que se encarga de
generar más movimiento económico y también genera diversos puestos de trabajo.
Por lo tanto, el estado peruano debería de apoyar los micros y pequeñas
empresas con diversos financiamientos y dar capacitación a las nuevas empresas.
Por el planteamiento dado anteriormente, se procedió a formular el
siguiente enunciado: ¿Las oportunidades del financiamiento mejoran las
posibilidades de las micro y pequeñas empresas nacionales y de la empresa
Distribuidora San Rey S.R. LTDA – Chimbote, 2023? El presente
trabajo de investigación se justificará para ver la situación que presenta el
estado financiera en las micro y pequeñas empresas, demostrando a nosotros los
estudiantes profesionalmente en un futuro siento contadores la responsabilidad
que representan los estados financieros en la cual a veces encontramos muchas
dificultades de distintas maneras señalando que los empresarios no tienen
información y orientación del sistema financiero para su empresa debido a la
falta de apoyo en diferentes factores.
Así mismo, a fin de realizar esta investigación se presentó las siguientes
justificaciones: Teórica, La
investigación a realizar se justifica desde la perspectiva teórica porque al
ser de nivel descriptivo, permitirá describir y determinar las características
del financiamiento de las microempresas del sector comercio del Perú y de la
empresa Distribuidora San Rey S.R. LTDA. Practica:
Desde la perspectiva práctica, esta investigación se fundamenta porque los
resultados conseguidos en la presente investigación serán empleados como
material de guía para que los dueños y socios de la organización puedan adoptar
medidas o acciones correctas para poder mejorar en el tema del financiamiento
de la organización, asimismo la investigación servirá para que investigadores a
futuro puedan efectuar estudios similares. Metodológica:
El presente estudio se justifica porque se centrará en motivar la aplicación
de un diseño de investigación no experimental – bibliográfico – de caso. Asimismo,
porque busca motivar a que los futuros investigadores se centren en la
aplicación de instrumentos y técnicas de estudio confiables y evaluados
previamente por expertos en dicho ámbito.
A fin de dar respuesta al problema enunciado se
planteó el objetivo general: Describir las características del financiamiento de
las micro y pequeñas empresas nacionales y de la empresa Distribuidora San Rey
S.R. LTDA – Chimbote, 2023. y para el
cumplimiento de dicho objetivo, se propusieron los siguientes objetivos
específicos: 1. Describir las características del financiamiento de
las micro y pequeñas empresas del Perú, 2023. 2. Describir las
características del financiamiento de la empresa Distribuidora San Rey S.R.
LTDA – Chimbote, 2023. 3. Realizar un análisis comparativo de las
características del financiamiento de las micro y pequeñas empresas del sector
comercio del Perú, y de la empresa Distribuidora San Rey S.R.LTDA. – Chimbote,
2023.
Materiales y métodos: Esta presente investigación es tipo
cualitativo, porque se apoyará de un cuestionario de preguntas para la
recopilación de datos de la empresa en estudio.
Hernández (2017) En su libro de la metodología de la investigación nos
especifica que una investigación cualitativa son las investigaciones de campo
que consisten en recolectar los datos de forma directa de los sujetos
investigados, o de las realidades donde ocurren los acontecimientos (datos
primarios) sin manipular o controlar variable alguna, es decir, el investigador
obtiene la información, pero no altera las condiciones existentes. El nivel de
la investigación será descriptivo, porque se describirá los factores relevantes
de la variable en estudio y bibliográfico, porque para la investigación
realizaremos de diversas fuentes existentes como bibliografías, artículos,
textos y otros. Hernández (2017) Los estudios descriptivos determinan
conceptos, a través de una descripción de las características del objeto de
estudio, con el fin de establecer sus propiedades sustanciales. El diseño es no experimental – Descriptivo. Hernández (2017) Porque se recolecto datos e información en su momento
con el propósito de describir la variable del financiamiento que es brindar u
otorgar servicios de una manera de que busquen financiarse económicamente.
La
Población: Está compuesta por las micro y
pequeñas empresas del sector Comercio – Chimbote. La Muestra: Para el recojo de
la muestra, se tomó a la empresa Distribuidora San Rey S.R. TDA CHIMBOTE, 2023.
Variables. Definición y Operacionalización
TÍTULO: PROPUESTA
DE MEJORA DE LOS FACTORES RELEVANTES DEL FINANCIAMIENTO DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS
EMPRESAS NACIONALES: CASO EMPRESA: DISTRIBUIDORA SAN REY S.R. LTDA - CHIMBOTE,
2023
|
Variable |
Definición Conceptual |
Definición Operacional de la Variable |
||
|
Dimensión |
Sub - Dimensiones |
Indicador |
||
|
Financia miento |
Conjunto de medios monetarios o de
créditos, destinado por lo general para la apertura de un negocio o para el
cumplimiento de algún proyecto, ya sea a nivel personal y organización. |
Fuentes de financiamiento |
Interna Externa |
¿Usa fuente. de financiamiento
interno? Si( ) No ( ) ¿Financia su actividad, sólo con
financiamiento de terceros? Si( ) No ( ) |
|
Sistema de financiamiento |
Instituciones Financieras Banca Formal |
¿Financia sus actividades con
entidades financieras, cajas de ahorros o cajas Municipales? Si ( ) No ( ) ¿Le es recomendable utilizar una
banca formal? Si ( ) No ( ) |
||
|
Costos de Financiamiento. |
Tasa de interés |
¿Cuánto es la tasa de interés
pagado por los préstamos recibidos? |
||
|
Plazos de financiamiento |
Corto plazo Largo plazo |
¿Los créditos brindados fueron a
corto plazo? Si ( ) No (
) ¿Los créditos brindados fueron a
Largo Plazo? Si ( ) No (
) |
||
|
Facilidades de financiamiento |
Instituciones Financieras Banca Formal |
¿Usted como gerente obtuvo
facilidades para el crédito solicitado?
Si ( ) No ( ) ¿Cuál es la entidad financiera que
le brindo la mayor facilidad en el financiamiento? Si ( ) No (
) |
||
|
Usos de financiamiento |
Capital de trabajo Activo fijo Activo corriente |
¿El crédito otorgado lo usa para
capital de trabajo? Si () No () ¿El crédito lo usa para activo
fijo? Si ( ) No ( ) ¿El crédito fue invertido para
mejoramiento del local? Si ( ) No ( ) |
||
Fuente: Elaboración
propia de la autora y coautor
Para
el recojo de información se utilizaron los siguientes instrumentos: Fichas
bibliográficas (objetivo específico 1), un cuestionario de preguntas cerradas
pertinentes (objetivo específico 2) y las tablas 01 y 02 de los resultados de
los objetivos específicos 1 y 2 de la investigación (objetivo específico 3).
Respecto a los
aspectos éticos: Según Uladech (2023) se tuvo en cuenta el Art. 5°
Principios éticos aprobados por acuerdo del Consejo Universitario con
Resolución No. 1212-2023-CU-ULADECH Católica, las cuales se detallan a
continuación: a. Respeto y protección de los derechos de los intervinientes:
su dignidad, privacidad y diversidad cultural, b. Cuidado del medio
ambiente: respetando el entorno, protección de especies y preservación de
la biodiversidad y naturaleza, c. Libre participación por propia voluntad:
estar informado de los propósitos y finalidades de la investigación en la que
participan de tal manera que se exprese de forma inequívoca su voluntad libre y
especifica, d. Beneficencia, no maleficencia: durante la investigación y
con los hallazgos encontrados asegurando el bienestar de los participantes a
través de la aplicación de los preceptos de no causar daño, reducir efectos
adversos posibles y maximizar los beneficios, e. Integridad y honestidad:
que permita la objetividad imparcialidad y transparencia en la difusión
responsable de la investigación y f.
Justicia: a través de un juicio razonable y ponderable que permita
la toma de precauciones y limite los sesgos, así también, el trato equitativo
con todos los participantes.
Respecto al objetivo
específico 1:
Cuadro
N° 1. Resultados del Objetivo específico 1
|
Autores |
Resultados |
|
Hernández (2018) |
La empresa del caso “Abarrotes
Richard”, fue creada con el propósito de obtener ganancias, se encontró que
el financiamiento los obtiene de fuentes internas (propio) y fuentes externas
(de terceros), siendo fundamentalmente del sistema no bancario; dichos
préstamos, fueron de corto plazo y fue utilizado en capital de trabajo |
|
Ore (2018) |
Llegó a los siguientes resultados:
Respecto a las características del financiamiento de las Mypes del Perú, los
autores consideran dos tipos de financiamiento: el financiamiento propio y el
de terceros a través de entidades financieras bancarias, estos últimos les
exigen más garantías, pero les cobran menos tasas de interés. Respecto al
financiamiento de la empresa “Inversiones los Ángeles SRL” de Cañete, utiliza
el autofinanciamiento y financiamiento de terceros de entidades financieras
bancarias, quienes a pesar de tener que cumplir con varios requisitos le
otorgaron créditos, cobrándoles tasas de interés bajas comparadas a las que
ofrece el sistema no bancario formal |
|
Isidora (2020) |
respecto al financiamiento a corto plazo: la empresa
considera que no utilizo el corto plazo para el financiamiento porque siempre
solicita montos grandes razón por la cuál es difícil poder pagarlo a corto
plazo por ello no es lo más conveniente. Respecto al financiamiento a largo
plazo: la empresa si emplea el largo plazo para la devolución de sus
préstamos porque solicita montos grandes por lo tanto requiere de más tiempo
para devolver y además permite una ligera mejora en la rentabilidad en el
negocio especialmente por el destino del capital prestado en mercaderías y
capital de trabajo. Respecto al financiamiento externo: la empresa considera
como parte del financiamiento de terceros el crédito de los proveedores
porque no ocasiona costos y presenta mayores facilidades |
|
Molina (2019) |
Llegó a los siguientes resultados:
el 75 % de los encuestados ponen en marcha un plan de financiamiento según la
inversión previamente establecida para financiar su MYPE, el 65 % de los
encuestados previenen la negociación que harán con la entidad financiera, el
55 % de los encuestados logran negociar positivamente con la entidad
financiera, el 60 % de los encuestados mantienen la vigencia del
financiamiento de su MYPE, el 80 % de los encuestados pagan puntualmente el
financiamiento de su MYPE, el 65 % de los encuestados no renuevan su
financiamiento cada año. |
|
Damián (2018) |
Llegó a los siguientes resultados:
Respecto al perfil de los representantes legales de las MYPE: El 100% de los
representantes legales las MYPE estudiadas son, adultos, el 53.33% son del
sexo masculino, el 80% tiene grado instrucción de educación secundaria
completa, el 80% son convivientes y el 100% son comerciantes. Respecto al
perfil de las MYPE: El 100% de las MYP estudiadas, tienen más de 3 años en el
mercado, el 100% son formales, el 93.33% tienen 2 trabajadores permanentes y
el 1 0 0 % se formaron para obtener ganancias. Respecto a las características
del financiamiento: El 100% de las MYPE estudiadas obtuvo financiamiento de
terceros, el 66.67% afirman que fue de entidades bancarias, el 66.67% afirman
que fue de Mi Banco, el 100% afirman que el crédito otorgado fue de corto
plazo y el 93.33% afirman que el crédito fue invertido en capital de trabajo. |
|
Contreras
(2018) |
Respecto a la revisión bibliográfica,
la mayoría de los autores establecen que las instituciones financieras
influyen mucho a las micro y pequeñas empresas positivamente través de los
préstamos otorgados que son utilizados, para su mayoría en capital de
trabajo. Respecto al caso de estudio, se puede evidenciar que; San rey podría
también acceder al financiamiento bancario de otras entidades y así obtener
tasas de intereses mucho más bajas que las que les otorga los sistemas
bancarios, por eso el micro empresario busca obtener una tasa más baja que
tiene para poder obtener una buena estabilidad económica así poder adquirir
productos de golosinas y tabaco, lo que a su vez mejoro sus ingresos y
utilidades permitiéndole ser más competitiva en el sector comercio de
Chimbote. |
Fuente: Elaboración a través de los antecedentes Nacionales,
Regionales y Locales
Respecto al objetivo específico 2:
Financiamiento de las Micro y
Pequeñas empresas Nacionales: caso empresa:
Distribuidora San Rey S.R.L
- Chimbote, 2022
Cuadro N° 2. Resultados
del Objetivo específico 2
Resultados de la encuesta
|
N° |
Ítems |
SI |
NO |
Respuesta |
|
01 |
¿Usa
fuente de financiamiento interno en su empresa? |
X |
|
Si, utiliza financiamiento interno
en su empresa ya que así también cuentan con un capital propio ahorrado. |
|
02 |
¿Financia
su actividad, con financiamiento a terceros? |
X |
|
Si, financia su actividad con
financiamiento de terceros porque le parece más factible. |
|
03 |
¿Usted
como gerente obtuvo facilidades para el crédito solicitado? |
|
X |
No, como
propietario en ese entonces de iniciar su empresa no obtuvo facilidades de
crédito, y si las tuvo fueron créditos con montos bajos. |
|
04 |
¿Financia
su actividad solo con entidades financieras, Cajas de ahorro o Cajas
municipales? |
X |
|
Si que es
mejor y más seguro financiar mis actividades con financieras ya que al
iniciar no pudo obtener un crédito financiero. |
|
05 |
¿Le es
recomendable utilizar una banca formal? |
X |
|
Si, porque
algunas entidades le ofrecen promociones de bajos intereses para obtener los
recursos financieros. |
|
06 |
¿El
crédito otorgado lo usa para capital de trabajo? |
X |
|
Si utiliza
para su capital de trabajo es su mejor prioridad en la cual se necesita
siempre. |
|
07 |
¿El
crédito lo usa para activo fijo? |
X |
|
Si, usa su
crédito para su activo fijo porque así también pueden comprar propiedades e
implementar su negocio y sigan creciendo más. |
|
08 |
El
crédito fue invertido para mejoramiento de su empresa |
X |
|
Si, para
poder contar con más sucursales como por ejemplo tenemos 2 tiendas en
Chimbote y próximamente en Nuevo Chimbote y son invertidas para bien de la
empresa, y sobre todo generar más trabajo para personal contratado y así
brindar un mejor servicio a la sociedad. |
|
09 |
¿Cuánto
es la tasa de interés pagado por los prestamos recibidos? |
|
|
Nos responde que otros porcentajes
más bajos a los mencionados, que ellos esperan oportunidades cuando las
entidades brindan promociones y bajo interés. |
|
10 |
¿La tasa
de interés para un ahorrador o inversionista es igual que para aquel que pide
un préstamo? |
|
X |
No, porque
por lo general para el que pide cierto monto a una entidad se puede elegir el
tiempo a pagar por lo tanto elegimos el largo plazo. |
|
11 |
¿Al
adquirir un préstamo, recomienda usted adelantar cuotas cancelando capital? |
X |
|
Si, porque
cancelando a Capital pagas el monto solicitado más no los intereses y te baja
más el tiempo a pagar. |
|
12 |
¿Los
créditos brindados fueron a corto plazo? |
|
X |
No,
prefirieron a largo plazo con más tiempo a cancelar. |
|
13 |
¿Le es razonable
financiar sus cuentas a cobrar con deuda a corto plazo y los activos fijos
con deuda a largo plazo? |
X |
|
Si, es
mejor a corto plazo porque a largo plazo es un bien de la empresa que no puede convertirse en
liquidez a corto plazo. |
|
14 |
¿Cuál es
la entidad financiera que le brindo mayor facilidad en el Financiamiento? |
|
|
BBVA, con la tasa de interés del 25%, mi
préstamo asciende a 50,000.00, pero me guio en la inversión que realizo y
poder devolverlo a cabalidad. |
|
15 |
¿Usted
cree que su empresa aumento sus ingresos a través de financiamiento? |
X |
|
Si,
porque contribuyen en la mejora para la empresa ya que le permiten ampliar
día a día, los cuales son utilizados para la adquisición de productos,
vitrinas, mostradores, mejoramiento de las tiendas que tenemos entre otros,
etc. |
|
16 |
¿Cuál es
el plazo de pago de sus créditos? |
|
|
Por lo general trabajo con las
entidades financieras de 2 años plazo mínimo como para poder pagar y sacar mi
capital de negocio. |
Fuente: Elaboración propia en base al cuestionario aplicado al
titular gerente de la empresa
Respecto al objetivo específico 3:
Realizar un análisis comparativo de las características
del financiamiento de las micro y pequeñas empresas del sector comercio del
Perú, y de la empresa Distribuidora San Rey S.R.LTDA. – Chimbote, 2023.
Cuadro N° 3. Resultados
del Objetivo específico 3
|
Factores
Relevantes |
Oportunidades/
Debilidades del Objetivo especifico 1 |
Oportunidades/
Debilidades del Objetivo específico 2 |
Comparación |
|
Fuentes
de financiamiento |
La empresa del caso
“Abarrotes Richard”, fue creada con el propósito de obtener ganancias, se
encontró que el financiamiento los obtiene de fuentes internas (propio) y
fuentes externas (de terceros), siendo fundamentalmente del sistema no
bancario; dichos préstamos, fueron de corto plazo y fue utilizado en capital
de trabajo (Hernández, 2018). |
La empresa en estudio tiene financiamiento
interno y externo. |
Coinciden, el autor como la empresa,
consideran que una es una buena elección que las fuentes de financiamiento
sean de manera interna, como externa. |
|
Sistema
de financiamiento |
Respecto al financiamiento
de la empresa “Inversiones los Ángeles SRL” de Cañete, utiliza el
autofinanciamiento y financiamiento de terceros de entidades financieras
bancarias, quienes a pesar de tener que cumplir con varios requisitos le
otorgaron créditos, cobrándoles tasas de interés bajas comparadas a las que
ofrece el sistema no bancario formal (Ore,
2018). |
La empresa en estudio busca financiamiento a
través de entidades financieras y por la banca formal. |
Coinciden, el autor como la empresa
consideran que es preferible buscar el financiamiento a través de entidades
financieras y de la banca formal. |
|
Costo
de financiamiento |
San rey podría también acceder al
financiamiento bancario de otras entidades y así obtener tasas de intereses
mucho más bajas que las que les otorga los sistemas bancarios, por eso el
micro empresario busca obtener una tasa más baja que tiene para poder obtener
una buena estabilidad económica así poder adquirir productos de golosinas y
tabaco (Contreras, 2018) |
La empresa en estudio obtuvo el
financiamiento con una TEA del 25% |
No coinciden, ya que el autor solo informa
que su costo es baja, mas no especifica cuanto fue
su TEA, mientras la empresa nos dice que su TEA es del 25%. |
|
Plazo
de financiamiento |
Respecto al
financiamiento a largo plazo: la empresa si emplea el largo plazo para la
devolución de sus préstamos porque solicita montos grandes por lo tanto
requiere de más tiempo para devolver (Isidora,
2020). |
La empresa en estudio opto por el
financiamiento sea a largo plazo. |
Coincide, el autor como la empresa
consideran que el financiamiento externo es la mejor opcion
para poder incrementar el capital de trabajo y estar más activo en mercado
competitivo, generar mayores ingresos y por tanto no poner en riesgo el
capital por un exceso de endeudamiento. |
|
Uso
de financiamiento |
La empresa del caso
“Abarrotes Richard”, fue creada con el propósito de obtener ganancias, se
encontró que el financiamiento los obtiene de fuentes internas (propio) y
fuentes externas (de terceros), siendo fundamentalmente del sistema no
bancario; dichos préstamos, fueron de corto plazo y fue utilizado en capital
de trabajo (Hernández, 2018). |
La empresa en estudio usa el financiamiento
para el capital de trabajo y el activo fijo. |
Coincide, el autor como la empresa
consideran que la mayoría de empresas hacen el uso del financiamiento para el
incremento de capital. |
Fuente: Elaboración propia.
Respecto al objetivo específico 1:
Describir las
características del financiamiento de las micro y pequeñas empresas del Perú,
2023.
Molina
(2019), Cadillo (2023), Damián (2018),
Contreras (2018), Silvestre (2018), Isidora (2020) y Bobadilla
(2020) coinciden que: coinciden que financiamiento de las pequeñas empresas en su mayoría
adquirieren un financiamiento por entidades bancarias y un bajo porcentaje de
las empresas no obtuvieron financiamiento ya que no es de importancia para
ellos, en su mayoría no disponen de la información necesaria sobre los tipos de
financiamiento y cuál es el tratamiento que debe dar a estos para usar los
gastos como deducible en el impuesto a la renta. Se establece que las micro y pequeñas empresas
nacionales del Perú, para financiar sus actividades recurren a financiamiento
propio y de terceros. En la mayoría tienen la oportunidad de ser evaluados de
acuerdo a los requisitos solicitados y financiados por la Banca Formal (Bancos)
para obtener liquidez y por lo tanto hacer crecer su empresa, además recurren a
la banca formal porque le ha brindado las mejores tasas de interés, lo cual no
sucede con las Entidades Financieras siendo su tasa de interés no accesible.
Describir las
características del financiamiento de las micro y pequeñas empresas nacionales
y de la Distribuidora San Rey S.R.LTDA.- Chimbote ,2023.
De los
resultados obtenidos del cuestionario realizado al Gerente General de la
empresa Distribuidora San Rey S.R.L, para financiar sus actividades recurre a
fuentes de financiamiento de terceros, del Banco Continental (BVA) quien le ha
permitido de acuerdo a los requisitos solicitados obtener un préstamo por el
monto de S/. 50,000.00 (Cincuenta Mil Soles), lo cual ha permitido que la tasa
de interés sea de un 25%, siendo este bajo para los planes de la empresa en
obtener más utilidades, por otro lado, la empresa vio por conveniente que el
plazo de dicho préstamo sea lo más corto posible siendo esta de 12 meses que
contribuye al cumplimiento para poder devolverlo a cabalidad.
Realizar un
análisis comparativo de las características del financiamiento de las micro y
pequeñas empresas del sector comercio del Perú
y de la Distribuidora San Rey S.R.LTDA. – Chimbote, 2023.
Se llega a un
análisis que demuestra que las Micro y Pequeñas empresas del sector comercio
del Perú, que la mayoría de estas, obtienen sus fuentes de financiamiento de
manera interna como externa, y además que lo hacen a través de entidades
financieras y la banca formal, obteniéndolo la mayoría a un largo plazo, para
poder usarlo en su capital de trabajo. Respecto a la forma de financiamiento la
empresa Distribuidora San Rey S.R.LTDA al contar con un financiamiento de
terceros les permite poder surgir como empresa pudiendo obtener con un buen
ambiente su local para la atención a los clientes, pero por otro lado no
contaba al inicio de su trayectoria con la obtención de un financiamiento por
ser gerente para la evolución de su empresa ya que tenía pocos recursos y no
tenía liquidez suficiente para afrontar pagos financieros. Por otro al
principio opto capital propio teniendo una economía en que ya podía recurrir al
financiamiento ayudándoles a la necesidad de lo que la empresa requería a ser
más competitivas dentro del mercado nacional.
En cuanto al objetivo general las
oportunidades del financiamiento que mejoren las posibilidades de las micro y
pequeñas empresas nacionales y de la empresa distribuidora San Rey S.R.LTDA. –
Chimbote, 2023.
El financiamiento es una actividad financiera que
es beneficiosa para el desarrollo económico de las
empresas públicas porque les ayuda a incrementar
la producción de bienes o servicios si estos recursos son
adecuadamente administrados. Las micro y pequeñas empresas recurren a
los bancos y cajas de ahorros municipales para su
financiación, porque es un sistema que les facilita
la captación de fondos, pero la dificultad es que no
les otorgan la cantidad necesaria desde el inicio de sus operaciones,
como siempre y cuando tengan historial crediticio. Proporcionar
fondos para su funcionamiento.
Se
concluye que las MYPE le es más útil las fuentes externas de financiamiento
tanto como los terceros que son principalmente del sistema bancario. Las
empresas pueden utilizar los bancos que le ofrecen las mejores tasas, una buena
oportunidad adicional para cumplir con los requisitos y recibir un préstamo,
requisitos en comparación con las cajas de ahorro y los bancos que no devengan
intereses. Se concluye que es beneficioso para promover el desarrollo de las
mypes, por lo tanto, el financiamiento tiene un efecto positivo en los ingresos
de las mypes, ya que se utiliza para comprar bienes y modalidad de la empresa.
Se llega a la
conclusión de que la empresa en el tema del financiamiento, esta opta por que
esta sea a largo plazo para así las cuotas mensuales que tiene que pagar sean
menor a una de corto plazo, aunque esto quiera decir que tendrán que pagar más
intereses, pero ellos por eso lo obtienen a través de las entidades
financieras, como banca formal, como también muchas veces lo pueden obtener de
manera interna, y esto mayormente lo usan para aumentar su capital de trabajo y
con ello puedan mejorar y así poder cubrir con los gastos que tienen luego del
financiamiento y no se atrasen con sus deudas pendientes.
Se han
encontrado en las respuestas de las Micro y Pequeñas Empresas del Perú y de la
empresa en estudio que llegan a tener muchas coincidentes en casi todos los
factores del financiamiento, es por ello que se puede decir que la empresa en
estudio está haciendo un buen trabajo en el tema del financiamiento, ya que con
esto demuestra y se ve que la empresa sigue teniendo avance y mejoras en el
local, para que así esta pueda seguir en el rubro y poder seguir creciendo y
así tener más ganancias y además de poder pagar todas las deudas que pueda
tener y que le ayude en las utilidades que esta llegaría a tener de manera
anual.
Cabe mencionar que las empresas deben ser capacitadas
en información debes en cuando para poder tener conocimiento en Financiamiento
a su empresa para poder mejorar y tener buenos ingresos de acuerdo a las
necesidades requeridas siendo capaz de garantizar que todo funcione sin
problemas durante el proceso para así poder desarrollar y crear una buena
visión en su negocio, para que en el futuro transcienda una buena gestión
empresarial con buenos resultados. Por otro lado, se
debe mantener una buena relación con los clientes, cuidar la calidad y brindar
un buen servicio para que a si la empresa continue con sus actividades en el
mercado de manera adecuada y educada, pensando siempre en mejorar cada día.
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